Blokada konta przez ZUS lub Urząd Skarbowy. Jak odzyskać dostęp do pieniędzy w 48h?

Dlaczego blokada konta to stan wyjątkowy

Dla przedsiębiorcy rachunek bankowy to tlen dla firmy. Z tego konta wypłacasz wynagrodzenia, płacisz dostawcom, regulujesz raty leasingu i podatki. Gdy z dnia na dzień konto zostaje zablokowane przez ZUS lub Urząd Skarbowy, firma wpada w stan nagłego zatrzymania. Telefony od dostawców, pracownicy pytający o pensje, nervowe rozmowy z bankiem – to codzienność wielu klientów, którzy trafiają do nas po fakcie.

Warto zrozumieć, że organ egzekucyjny nie interesuje się Twoją płynnością. Dla urzędnika liczy się wykonanie tytułu wykonawczego, a zajęcie konta jest jednym z najskuteczniejszych narzędzi. Dlatego nie ma sensu liczyć na wyrozumiałość czy samoczynne odblokowanie środków. Potrzebujesz strategii, która działa szybko i opiera się na konkretnych przepisach, a nie na dobrej woli urzędu.

Najczęstsze błędy przedsiębiorców po zajęciu rachunku

Po informacji o blokadzie konta wielu właścicieli firm wpada w panikę i popełnia kroki, które paradoksalnie pogarszają sytuację. Pierwszym odruchem jest często wysłanie do ZUS lub US wniosku o rozłożenie zaległości na raty albo o umorzenie odsetek. Sam wniosek nie wstrzymuje jednak egzekucji. Organ ma nawet do 30 dni na jego rozpatrzenie, a w praktyce bywa, że trwa to dłużej. W tym czasie Twój rachunek nadal jest czyszczony do zera.

Drugim błędem jest bierne czekanie, liczenie na to, że „coś się wyjaśni”. Brak reakcji powoduje narastanie odsetek, kolejne zajęcia oraz utratę zaufania kontrahentów. Trzecim problemem jest chaotyczne przerzucanie obrotów na prywatne konto lub rachunek innej spółki. Organy szybko dostrzegają takie działania i reagują kolejnymi zabezpieczeniami, a w skrajnych przypadkach mogą pojawić się zarzuty utrudniania egzekucji.

Podstawy prawne – co wolno ZUS i US

ZUS i Urząd Skarbowy działają w oparciu o przepisy egzekucji administracyjnej. To reżim szybszy i bardziej bezwzględny niż klasyczna egzekucja komornicza. Po doręczeniu upomnienia i tytułu wykonawczego organ może skierować zajęcie do banku praktycznie z dnia na dzień. Bank ma obowiązek natychmiast zablokować rachunek do wysokości wskazanej w tytule, a Ty dowiadujesz się o wszystkim dopiero, gdy przelew do dostawcy wraca z adnotacją o blokadzie.

Warto jednak pamiętać, że przepisy przewidują sytuacje, w których egzekucja musi zostać zawieszona lub umorzona. Jednym z najsilniejszych mechanizmów jest wszczęcie odpowiedniego postępowania restrukturyzacyjnego. W odróżnieniu od zwykłego pisma z prośbą o raty, restrukturyzacja opiera się na twardej podstawie prawnej i wiąże zarówno ZUS, jak i US oraz pozostałych wierzycieli.

Restrukturyzacja jako tarcza ochronna

Kluczowym pojęciem jest tak zwany dzień układowy. W uproszczeniu jest to moment, od którego Twoja firma uzyskuje ochronę przed egzekucją. Po obwieszczeniu w Krajowym Rejestrze Zadłużonych egzekucje sądowe i administracyjne ulegają zawieszeniu, a nowe nie mogą być wszczynane. Dla przedsiębiorcy oznacza to realną możliwość odblokowania konta i odzyskania minimalnej płynności potrzebnej do dalszego działania.

W praktyce współpraca z doradcą restrukturyzacyjnym wygląda tak, że najpierw analizujemy sytuację zadłużenia – nie tylko wobec ZUS i US, ale także banków, leasingów i dostawców. Następnie wybieramy właściwą ścieżkę, najczęściej postępowanie o zatwierdzenie układu. Po przygotowaniu propozycji układowych składamy wniosek i dokonujemy obwieszczenia. Od tego momentu bank dostaje podstawę do zwolnienia zajętych środków, zazwyczaj po otrzymaniu dodatkowego pisma od nadzorcy układu.

Co można zyskać oprócz odblokowania konta

Odblokowanie rachunku to dopiero początek. W dobrze przygotowanej restrukturyzacji można także realnie obniżyć poziom zadłużenia. Częścią układu bywa umorzenie odsetek i kosztów egzekucyjnych, rozłożenie zaległości na wiele lat oraz dopasowanie harmonogramu do sezonowości przychodów. Ma to ogromne znaczenie zwłaszcza w branżach o dużych wahaniach obrotów, takich jak transport, budownictwo czy rolnictwo.

Ważnym skutkiem jest również ochrona zarządu przed odpowiedzialnością majątkiem prywatnym. Jeżeli niewypłacalność trwa dłużej niż 30 dni, członkowie zarządu spółki z o.o. mogą ponosić odpowiedzialność za długi spółki. Terminowe podjęcie działań restrukturyzacyjnych jest jednym z najskuteczniejszych argumentów obrony, o czym szerzej piszemy w artykule Ochrona zarządu przed art. 299 KSH.

Studium przypadku – firma usługowa z zajętym kontem

Do naszego zespołu zgłosiła się spółka z branży usługowej, której rachunek został zajęty jednocześnie przez ZUS i Urząd Skarbowy. Firma miała kilkunastu pracowników, flotę samochodów i stałe kontrakty. Po blokadzie konta nie była w stanie wypłacić wynagrodzeń ani opłacić paliwa. Zarząd przez kilka tygodni wysyłał kolejne pisma z prośbą o raty, bez realnego skutku.

Po przejęciu sprawy dokonaliśmy szybkiej analizy zadłużenia i przepływów finansowych, a następnie przygotowaliśmy wniosek restrukturyzacyjny. W ciągu kilkudziesięciu godzin od obwieszczenia w KRZ egzekucje zostały zawieszone, a bank odblokował środki potrzebne na bieżące funkcjonowanie. W układzie zaproponowaliśmy rozłożenie spłaty zobowiązań publicznoprawnych na kilka lat oraz częściowe umorzenie odsetek. Firma nie tylko przetrwała, ale po roku wróciła do stabilnej rentowności.

Jak przygotować się do rozmowy z doradcą

Jeżeli Twoje konto zostało zajęte, nie czekaj do ostatniej chwili. Zanim zadzwonisz do doradcy, zgromadź podstawowe dokumenty: aktualne wyciągi z rachunków, pisma z ZUS i US, listę głównych wierzycieli oraz informację o majątku firmy. Pozwoli to w ciągu jednej konsultacji ocenić, czy restrukturyzacja jest realnym wyjściem.

W wielu przypadkach sama blokada konta jest tylko wierzchołkiem góry lodowej. Jeżeli masz także zaległości wobec banku lub dostawców, rozważ kompleksowe uporządkowanie sytuacji w ramach szerszego programu Zarządzanie firmą w kryzysie. Dzięki temu unikniesz scenariusza, w którym po odblokowaniu rachunku za chwilę pojawia się kolejny komornik lub następne zajęcie.

Co możesz zrobić już dziś

Jeśli właśnie dowiedziałeś się o zajęciu konta, przede wszystkim nie działaj impulsywnie. Nie przerzucaj obrotów na prywatne rachunki i nie obiecuj wierzycielom nierealnych terminów spłaty. Zapisz wszystkie terminy z pism, zrób listę zobowiązań i jak najszybciej skonsultuj się z licencjonowanym doradcą restrukturyzacyjnym. Wspólnie wybierzemy ścieżkę, która pozwoli w ciągu kilkudziesięciu godzin odblokować konto i zacząć budować plan wyjścia z zadłużenia.

Jeżeli chcesz porozmawiać o swojej sytuacji, skorzystaj z formularza kontaktowego lub umów konsultację – im szybciej podejmiemy działania, tym większa szansa, że blokada konta będzie tylko trudnym epizodem, a nie początkiem końca firmy.